《企业内控-运筹帷幄五道关》

第一节：看好公司的钱——货币资金内控漏洞及应对

案例： 天津港财务贪污1.5亿元

资金挪用为何屡见不鲜？

货币资金常见内控漏洞

货币资金内控要点

第二节：做好公司的账——账务报表内控漏洞及应对

案例： 年报出大错，是否真的是小数点点错？

上市公司为何经常打补丁公告？

账务处理及报表编制常见内控漏洞

会计核算及财务报告体系构建

分享：结账检查工具及报表工具

第三节：管住公司的流——采购内控漏洞及财务应对

采购流程概述及主要风险

案例：大疆公司采购反贪风暴

采购环节常见内控漏洞

采购业务内控要点及财务应对

第四节：开好公司的源——销售内控漏洞及财务应对

销售流程概述及主要风险

案例：某上市公司销售挪用货款案

销售环节常见内控漏洞

销售业务内控要点及财务应对

第五节：内部控制如何落地——内控体系建设及执行的启示

一、 内部控制流于形式的常见表现

二、 内部控制不能落地的借口与真实原因

三、 内控体系如何设计才能更好落地？

四、 不同类型企业内部控制如何落地？

五、 案例：《杜拉拉升职记》中的内控落地启示

六、 小结：内部控制落地的“五力”

主讲老师：马军生

简介：复旦大学会计学博士、上海证券交易所博士后、注册会计师（CPA）、英国财务会计师（IFA）、澳大利亚公共会计师（FIPA Au）、国际注册内审师（CIA）、高级会计师，财政科学研究院讲师专家、兼任中财协风控专委会专家、北京财税研究院研究员、法国南锡高等商学院客座教授，复旦大学、上海交大、上海财大、国家会计学院等特聘讲师。