财政部河南监管局：“五位一体”开展内控质量提升年活动 推动内控建设再上新台阶

为进一步贯彻落实财政部内控工作部署，河南监管局统筹谋划，系统推进，坚持以制度体系建设为基础、以内控执行为抓手、以深度自查为重点、以长效整改为目标、以信息化建设为支撑，“五位一体”扎实开展内控质量提升年活动，推动内控工作提升新质效、再上新台阶。

一、以健全制度体系为基础，筑牢内控防线  始终将制度建设摆在首位，结合内控工作新形势新任务新要求，以与时俱进、务求实效为导向，持续推进内控制度建设，更好发挥制度的基础性和保障性作用。通过及时修订《河南监管局内控操作规程》，充实完善《河南监管局财政监管工作制度汇编》，切实提高内控制度的实时性、针对性和有效性。

二、以内控执行为抓手，提高监管质效 以内控制度执行为重要抓手，坚持问题导向、目标导向、结果导向，抓准抓牢要点难点，将内控工作和预算监管工作紧密结合。各处室注重发挥内控在优化内部管理、提升预算监管能力上的监督和保障作用，自觉强化内控责任意识，将内控工作和业务工作同布置、同落实、同汇报。把内控贯穿到所有业务事项和工作流程中，从厘清责任边界、优化业务流程、细化防控措施、加强处理反馈等多角度规范工作的可操作性，从强化源头治理、督促问题整改、完善管理机制等多维度提升工作的有效性，确保内控措施落到实处，以内控治理效能的提升促进财政监管工作提质增效。

三、以深度自查为重点，着力补足短板 坚持关口前移，将开展自查作为发现问题、解决问题的重要手段，以有深度、有力度的自查“瞄准”“捕捉”内控工作中的薄弱环节、短板领域。局内控办根据综合考核管理办法和内控考核实施细则等要求，结合内审、巡视等查出问题，以全面覆盖、同题共答为目标，认真组织开展内控自查。自查工作注重聚焦重点岗位，紧盯关键环节，将审核审批、绩效评价、财会监督等工作作为防控重点，把内控监督贯穿到各项工作全过程、各环节，坚持边自查边整改，对发现的问题认真分析原因，研究改进措施。注重内控考评结果运用，真正评出先进，找出差距，使考评结果成为激励先进，督促落后的“风向标”，推动监管局内控工作水平进一步提升。

四、以长效整改为目标，推动标本兼治 坚持将抓好问题整改作为提高内控工作质量、提升内控工作能力的关键举措，着力在夯实整改责任、落实整改措施上下功夫、出实招。自觉以审计、巡视、自查等查出的问题为切入点和有力抓手，强化责任落实，推动问题整改，切实做好“下半篇文章”。坚持系统思维、全局观念，对发现的各类问题置于全局中去审视，作为一个整体来系统分析，注重从内控上追根溯源，有针对性地改进相关工作、完善相应制度，做到标本兼治。及时通报内、外部检查发现的问题，各处室对照问题进行自我检视，做到有则改之和防患于未然。

五、以信息化建设为支撑，提升内控效能 立足监管局工作实际，深刻把握财政内控信息化建设的重要意义，深入研究通过信息化建设推动内控工作提质增效的实现方式和科学路径。在谋划信息化建设过程中，坚持将内控工作作为重要环节和关键要素，着力提升内部控制的科学性、及时性、有效性。在全局信息化建设框架中设立内控专项模块，下设内控制度、日常管理、内控自查等子模块，汇集上传内控管理制度，发布内控工作安排和要求，全面提升内控效能。

（来源：财政部河南监管局）